Nuvei présente ses résultats financiers du troisième trimestre de 2020

Nuvei présente ses résultats en dollars américains et conformément aux IFRS

MONTRÉAL, 11 nov. 2020 (GLOBE NEWSWIRE) -- Corporation Nuvei (« Nuvei » ou la « Société ») (TSX : NVEI et NVEI.U), le partenaire technologique de paiement des marques prospères, a communiqué aujourd'hui ses résultats financiers pour le troisième trimestre de 2020.

« Je suis extrêmement fier de tout ce que nous avons accompli au cours du troisième trimestre, alors que nous nous sommes lancés dans notre aventure en tant que société ouverte. Nous estimons que notre rendement, qui s'est traduit par un volume total* de 11,5 G $ et une forte croissance des produits des activités ordinaires, témoigne de la force de notre technologie, de notre modèle d'affaires et de l'accent que nous plaçons sur les secteurs verticaux à forte croissance », a affirmé Philip Fayer, président du conseil et chef de la direction de Nuvei. « De plus, nous avons fait des progrès significatifs dans l'exécution de notre stratégie de croissance, en élargissant nos capacités et notre empreinte, ainsi qu'en décrochant de nombreux clients de renom. Nous avons obtenu l'approbation réglementaire dans les États de l'Indiana et du Colorado pour les paris sportifs, et nous avons lancé des acquisitions locales à Hong Kong, à Singapour, en Russie, au Brésil et en Colombie, élargissant ainsi de manière significative notre marché potentiel total. Enfin, nous avons été ravis d'annoncer la semaine dernière la clôture de l'acquisition de Smart2Pay, qui non seulement renforce notre présence mondiale dans les marchés à forte croissance, dont les jeux numériques, mais nous permet également de proposer une solution de paiement alternative plus complète et plus solide. Pour l'avenir, nous sommes bien placés pour continuer à faire croître l'entreprise et à générer de la valeur pour les actionnaires ».

Faits saillants du trimestre clos le 30 septembre 2020

  • Le volume total s’est établi à 11,5 G$, en hausse de 62 % par rapport à celui de 7,1 G$ enregistré au troisième trimestre de 2019
  • Les produits des activités ordinaires se sont élevés à 93,6 M$, en hausse de 32 % par rapport à ceux de 70,8 M$ inscrits au troisième trimestre de 2019
  • La perte nette du trimestre s’est chiffrée à 77,9 M$, en comparaison de 65,7 M$ au troisième trimestre de 2019
    • La perte nette tient compte de charges financières hors trésorerie de 83,4 M$ résultant du premier appel public à l’épargne de la Société (le « PAPE ») et de l’évaluation connexe
  • Le BAIIA ajusté** s’est établi à 41,0 M$, ce qui représente une hausse de 59 % par rapport à celui de 25,8 M$ inscrit au troisième trimestre de 2019
  • Le bénéfice net ajusté** s’est chiffré à 16,5 M$, en comparaison de 2,2 M$ au troisième trimestre de 2019
  • Après la clôture de son PAPE en septembre, la Société a affecté le produit net que celui-ci lui a rapporté au remboursement de la dette. À la clôture du trimestre, l’encours des facilités de crédit de la Société s’élevait à 99,4 M$ (déduction faite des coûts de transaction non amortis), en baisse par rapport à l’encours de 717,8 M$ (déduction faite des coûts de transaction non amortis) au 31 décembre 2019. De plus, les débentures convertibles non garanties ainsi que les actions ordinaires et les actions privilégiées classées à titre de passifs ont été entièrement converties ou remboursées par suite du PAPE.

Récents faits saillants liés à l’exploitation

  • La Société a fait progresser de manière importante son plan stratégique visant à soutenir le secteur américain des paris sportifs en pleine croissance en lançant son premier marchand pilote, Carousel, au Colorado. En août, Nuvei a reçu un certificat d'enregistrement pour les paris sportifs de l’Indiana Gaming Commission (Commission des jeux de l'Indiana), et en septembre, la Société a reçu sa licence de fournisseur de paris sportifs de la Division of Gaming (Division des jeux) du Colorado. De plus, la Société est en voie de soumettre une demande d'approbation dans tous les autres États qui autorisent les paris sportifs et les jeux en ligne.
  • Nuvei a accéléré la signature de nouveaux clients de renom au cours du trimestre, dont Kwiff, Maxbet, Superbet, Wargaming, Oanda, Pepperstone et Rinascente, dans les secteurs des jeux, des services financiers et des marchés verticaux. Cela donne un élan important pour le quatrième trimestre et pour 2021.
  • Nuvei a poursuivi l'exécution de son plan stratégique en étendant sa présence géographique, lançant des solutions de traitement locales à Hong Kong, à Singapour, en Russie, au Brésil et en Colombie. Ces nouveaux marchés élargissent le marché potentiel total de la Société, offrant une portée étendue aux marchands actuels et permettant à Nuvei de conquérir de nouveaux marchands dans ces pays.
  • La Société a étendu son soutien aux bourses de cryptomonnaie, en intégrant deux bourses au cours du trimestre.
  • La Société continue d'améliorer son offre, notamment en matière de services de change, de soutien aux mandats liés à la directive DSP2, de solutions d'alerte précoce pour la gestion des litiges et de capacités de paiement, avec notamment le lancement de Mastercard MoneySend.

Premier appel public à l’épargne
Le 22 septembre 2020, Nuvei a annoncé que la clôture de son PAPE avait eu lieu. Le PAPE, conjugué à un placement privé simultané, a rapporté un produit total de 833 M$, soit un produit de 758 $ pour la Société.

Événement postérieur à la date de clôture
Le 2 novembre 2020, la Société a annoncé la clôture de l’acquisition précédemment annoncée de Smart2Pay Global Services B.V. (« Smart2Pay »), ce qui témoigne de son engagement à assurer sa croissance par la voie d’acquisitions stratégiques. La contrepartie totale a été réglée au moyen d’un paiement en trésorerie de 82,9 M$ et de l’émission par la Société de 6 711 923 actions. L’acquisition de Smart2Pay renforce la présence de Nuvei dans le marché à forte croissance des jeux numériques et étend la portée géographique de la Société dans de nouvelles régions, dont la Russie et le Brésil, tout en ajoutant le traitement avec UnionPay. De plus, cette opération donne naissance à l’un des fournisseurs de solutions de paiement alternatives les plus importants au monde, mettant un ensemble complet de 450 méthodes de paiement alternatives à la disposition du commerce mondial, au moyen d’une seule intégration.

Perspectives
Le volume total enregistré depuis le début du quatrième trimestre de 2020 demeure élevé, la croissance d’un exercice à l’autre étant en ligne avec celle observée au troisième trimestre de 2020. Les facteurs suivants devraient également être pris en considération dans les perspectives pour le quatrième trimestre de 2020 :

  • Les résultats de Smar2tPay seront inclus dans les résultats de la Société à compter de la date de clôture, soit le 2 novembre 2020;
  • Le quatrième trimestre de 2020 sera le premier trimestre complet durant lequel la Société exercera ses activités à titre de société ouverte. En conséquence, des coûts supplémentaires liés au statut de société ouverte seront engagés au cours de ce trimestre;
  • La Société poursuit ses investissements dans son équipe de vente directe.

*Le volume total ne représente pas les produits des activités ordinaires gagnés par la Société, mais plutôt la valeur totale en dollars des transactions traitées par les commerçants en vertu d’un accord contractuel conclu avec la Société. Des explications sur le volume total sont fournies dans le rapport de gestion de la Société.

**Le BAIIA ajusté et le bénéfice net ajusté sont des mesures non conformes aux IFRS. Des rapprochements de ces mesures non conformes aux IFRS avec les mesures financières conformes aux IFRS les plus directement comparables sont inclus dans les tableaux figurant à la fin du présent communiqué de presse. Des précisions sur ces mesures et sur la manière dont elles sont calculées sont également fournies sous la rubrique « Mesures financières non conformes aux IFRS ».

Conférence téléphonique
Nuvei tiendra une conférence téléphonique pour discuter des résultats financiers du troisième trimestre de 2020 aujourd’hui à 8 h 30 HE. Les hôtes de cette conférence téléphonique seront Philip Fayer, président du conseil et chef de la direction, et David Schwartz, chef des finances.

La conférence téléphonique sera retransmise en direct dans la section « Événements et présentations » du site Web des relations avec les investisseurs de l’entreprise à l’adresse https://investors.nuvei.com/. Il sera également possible d’y participer en direct par téléphone en composant le 877 425-9470 (numéro sans frais au Canada et aux États-Unis) ou le 201 389-0878 (numéro international). Un enregistrement de la conférence téléphonique sera disponible deux heures après sa diffusion, jusqu’au mercredi 25 novembre 2020, en composant le 844 512-2921 (numéro gratuit pour les États-Unis et le Canada) ou le 412 317-6671 (numéro international); le numéro d’identification de la conférence est le 13711347. Une version archivée de la webdiffusion sera disponible au même endroit sur le site Web peu après la fin de la conférence téléphonique.

Les résultats financiers complets sont disponibles sur SEDAR (www.sedar.com) et sur le site Web des relations avec les investisseurs de Nuvei.

À propos de Nuvei
Nous sommes Nuvei, le partenaire technologique de paiement des marques prospères. Avec une seule intégration, nous mettons à la disposition des entreprises les renseignements et la technologie dont elles ont besoin pour réussir à l’échelle locale et mondiale. Nous les propulsons vers le succès, et ce, mieux que quiconque. En unifiant les services-conseils et les technologies de paiement, nous pouvons aider les entreprises à faire tomber les barrières en matière de paiement, à optimiser les coûts d’exploitation et à augmenter les taux d’acceptation. Notre plateforme exclusive qui offre des connexions directes avec tous les principaux systèmes de cartes de paiement au monde prend en charge 450 modes de paiement locaux et alternatifs et près de 150 devises. Nous voulons faire du monde entier un marché local. Pour de plus amples renseignements, visitez le www.nuvei.com.

Information prospective
Le présent communiqué de presse renferme de l’« information prospective » au sens des lois sur les valeurs mobilières applicables, notamment des énoncés concernant nos objectifs et les stratégies mises en œuvre pour les atteindre. L’information prospective fait intervenir des risques et des incertitudes connus et inconnus, dont plusieurs échappent au contrôle de la Société, qui pourraient faire en sorte que les résultats réels diffèrent sensiblement de ceux exprimés ou sous-entendus par cette information prospective. Ces risques et incertitudes comprennent, sans toutefois s’y limiter ceux décrits plus en détail à la rubrique « Facteurs de risque » du prospectus de base – RFPV de Nuvei. L’information prospective repose sur les opinions et les hypothèses de la direction, ainsi que sur les informations dont dispose actuellement la direction. Bien que l’information prospective contenue dans le présent communiqué de presse soit fondée sur ce que la direction juge être des hypothèses raisonnables, le lecteur est averti de ne pas se fier indûment à cette information étant donné que les résultats réels peuvent être différents de ce qui est énoncé dans l’information prospective. Sauf avis contraire ou à moins que le contexte n’indique un sens différent, l’information prospective qui figure dans le présent communiqué de presse est fournie en date du présent communiqué de presse, et la Société ne s’engage pas à mettre à jour ou à modifier cette information prospective, que ce soit par suite de nouveaux renseignements, d'événements futurs ou d'autres facteurs, sauf dans la mesure où la loi l’exige.

Mesures financières non conformes aux IFRS

Dans le présent communiqué de presse, il est fait référence à des mesures financières non conformes aux IFRS, à savoir le BAIIA ajusté et le bénéfice net ajusté. Ces mesures ne sont pas des mesures reconnues par les IFRS et n’ont pas de sens normalisé prescrit par les IFRS; par conséquent, elles pourraient ne pas être comparables à des mesures similaires présentées par d’autres sociétés. Ces mesures sont fournies plutôt à titre d’information supplémentaire qui est destinée à compléter les mesures établies conformément aux IFRS en vue de favoriser une meilleure compréhension de nos résultats d’exploitation du point de vue de la direction. Ces mesures ne doivent donc pas être prises en considération isolément ni être considérées comme pouvant remplacer, aux fins d’analyse, notre information financière établie conformément aux IFRS. Ces mesures non conformes aux IFRS sont présentées afin de fournir aux investisseurs des mesures supplémentaires permettant d’évaluer notre rendement d’exploitation et elles font donc ressortir des tendances de nos principales activités que les mesures conformes aux IFRS seules ne permettraient pas nécessairement de faire ressortir. Nous croyons également que les analystes financiers, les investisseurs et les autres parties intéressées ont fréquemment recours aux mesures non conformes aux IFRS pour évaluer les émetteurs. La direction de la Société utilise également des mesures non conformes aux IFRS afin de faciliter les comparaisons de rendement d’une période sur l’autre, de préparer les budgets d’exploitation et prévisions annuels et d’établir les composantes de la rémunération de la direction. Nous estimons que le BAIIA ajusté et le bénéfice net ajusté sont des mesures supplémentaires importantes du rendement de Nuvei, du fait principalement que ces mesures, tout comme d’autres mesures similaires, sont communément utilisées par les parties prenantes du secteur des paiements pour évaluer le rendement d’exploitation sous-jacent d’une société.

Le BAIIA ajusté est défini comme étant le bénéfice net (la perte nette) avant les charges financières, les produits financiers, la dotation aux amortissements, la charge/le produit d’impôt sur le résultat, les coûts d’acquisition, les coûts d’intégration et les indemnités de départ, les paiements fondés sur des actions, les profits et pertes de change nets et d’autres éléments.

Le bénéfice net ajusté est défini comme étant le bénéfice net (la perte nette) avant les coûts d’acquisition, les coûts d’intégration et les indemnités de départ, les paiements fondés sur des actions, les profits et pertes de change nets, l’amortissement de certaines immobilisations incorporelles et la charge ou le produit d’impôt se rapportant à ces éléments. Le bénéfice net ajusté exclut également la variation de la valeur de rachat des actions ordinaires et privilégiées classées à titre de passifs et l’amortissement accéléré des coûts de transaction différés. 

Pour de plus amples renseignements, veuillez communiquer avec :
Relations avec les investisseurs
NuveiIR@icrinc.com 

Relations publiques
Nuvei-PR@icrinc.com 


Résultats d’exploitation        
(en milliers de dollars américains, sauf les montants par action)Trimestres clos les 30 septembre Périodes de neuf mois closes les 30 septembre 
 2020  2019  2020  2019  
 $ $ $ $ 
         
Produits des activités ordinaires93,599  70,752  259,165  166,489  
Coût des ventes17,007  12,173  45,736  27,683  
Marge brute76,592  58,579  213,429  138,806  
         
Frais de vente et charges générales et administratives61,398  62,689  168,499  138,405  
Bénéfice (perte) d’exploitation15,194  (4,110) 44,930  401  
         
Produits financiers(1,375) (1,532) (4,170) (4,058) 
Charges financières90,933  62,069  171,368  71,386  
Charges financières nettes89,558  60,537  167,198  67,328  
Perte avant impôt sur le résultat(74,364) (64,647) (122,268) (66,927) 
Charge (produit) d’impôt sur le résultat3,505  1,049  3,979  (539) 
Perte nette (77,869) (65,696) (126,247) (66,388) 
         
Autres éléments du résultat global         
Établissements à l’étranger – écart de conversion(8,849) 1,836  14,461  843  
Total des autres éléments du résultat global (86,718) (63,860) (111,786) (65,545) 
         
         
Bénéfice net (perte nette) attribuable aux éléments suivants :(78,579) (66,054) (127,956) (66,915) 
Actionnaires de la société710  358  1,709  527  
Participation ne donnant pas le contrôle(77,869) (65,696) (126,247) (66,388) 
         
Résultat global attribuable aux éléments suivants :        
Actionnaires de la société(87,428) (64,218) (113,495) (66,072) 
Participation ne donnant pas le contrôle710  358  1,709  527  
 (86,718) (63,860) (111,786) (65,545) 
         
Perte nette par action attribuable aux porteurs d’actions ordinaires de la société        
De base et diluée(0.88) (1.10) (1.49) (1.11) 
         
Nombre moyen pondéré d'actions89,217,178  60,072,213  86,153,927  60,072,213  
         



États consolidés de la situation financière     
(en milliers de dollars américains)      
   30 septembre 31 décembre 
20202019 
$$ 
       
Actif      
       
Actifs courants      
Trésorerie  99,426 60,072 
Créances clients et autres débiteurs  31,880 34,069 
Stocks  540 709 
Charges payées d’avance  1,648 964 
Partie courante des avances consenties à des tiers  7,914 8,901 
Partie courante des actifs sur contrat  1,755 1,720 
       
Total des actifs courants avant les fonds distincts  143,163 106,435 
Fonds distincts  301,352 200,612 
       
Total des actifs courants  444,515 307,047 
       
Actifs non courants      
Avances consenties à des tiers  41,442 42,584 
Immobilisations corporelles  15,228 15,272 
Immobilisations incorporelles  362,234 408,380 
Goodwill  760,833 768,497 
Actifs sur contrat  1,291 1,426 
Dépôts auprès de fournisseurs de services de traitement des paiements  13,292 12,478 
Autres actifs non courants  1,851 3,088 
       
Total de l’actif  1,640,686 1,558,772 
       
Passif      
       
Passifs courants      
Dettes fournisseurs et autres créditeurs  57,477 51,258 
Impôt à payer  153 2,866 
Partie courante des facilités de prêt et emprunts  2,319 2,874 
Autres passifs courants  4,196 9,875 
Actions ordinaires classées à titre de passifs  - 58,262 
Actions privilégiées classées à titre de passifs  - 39,967 
       
Total des passifs courants avant le montant à payer à des commerçants  64,145 165,102 
   Montant à payer à des commerçants  301,352 200,612 
       
Total des passifs courants  365,497 365,714 
       
Passifs non courants      
Facilités de prêt et emprunts  106,037 722,166 
Passifs d’impôt différé  7,572 12,976 
Autres passifs non courants  2,263 4,875 
Débentures convertibles non garanties à payer à des actionnaires  - 109,022 
       
Total du passif  481,369 1,214,753 
       
Éventualités      
Événement postérieur à la date de clôture      
Capitaux propres      
       
Capitaux propres attribuables aux actionnaires      
   Capital-actions  1,371,043 450,523 
   Surplus d’apport  8,767 1,603 
   Déficit  (232,768)(104,812)
   Cumul des autres éléments du résultat global  4,076 (10,385)
       
   1,151,118 336,929 
Participation ne donnant pas le contrôle  8,199 7,090 
       
Total des capitaux propres  1,159,317 344,019 
       
Total du passif et des capitaux propres  1,640,686 1,558,772 
       



Tableaux consolidés intermédiaires des flux de trésorerie 
(en milliers de dollars américains)   
Pour les périodes de neuf mois closes les 30 septembre 2020 2019 
$ $ 
     
Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation    
Perte nette pour la période  (126,247)(66,388)
Ajustements au titre des éléments suivants :    
Amortissement des immobilisations corporelles  4,142 2,115 
Amortissement des immobilisations incorporelles 47,121 31,969 
Amortissement des actifs sur contrat  1,697 1,809 
Paiements fondés sur des actions  7,207 767 
Charges financières nettes  167,198 67,328 
Perte de valeur sur cession d’une filiale  338 - 
Produit (charge) d’impôt  3,979 (539)
     
Variations des éléments hors trésorerie du fonds de roulement 637 11,568 
     
Intérêts payés  (42,293)(21,089)
Perte de change nette réalisée  (5,937)- 
Impôt payé  (10,579)(2,083)
     
   47,263 25,457 
     
     
Flux de trésorerie liés aux activités d’investissement   
Acquisitions d’entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise  - (780,196)
Diminution (augmentation) des autres actifs non courants  (1,080)2,585 
Produit de la vente d’une filiale, déduction faite de la trésorerie  19,045 - 
Vente de placements en titres de capitaux propres  - 21,800 
Diminution (augmentation) nette des avances consenties à des tiers  2,129 (13,564)
Acquisition d’immobilisations corporelles  (1,701)(1,349)
Acquisition d’immobilisations incorporelles  (10,570)(4,663)
     
   7,823 (775,387)
     
Flux de trésorerie liés aux activités de financement   
Coûts de transaction liés aux facilités de prêt et emprunts  (293)(27,491)
Rachat d’actions privilégiées  - (2,299)
Émission d’actions privilégiées  - 81,240 
Émission de débentures convertibles à payer à des actionnaires  - 199,000 
Remboursement de débentures convertibles à payer à des actionnaires  (93,384)- 
Émission d’actions ordinaires de catégorie B  150 - 
Émission d’actions à droit de vote subordonné, déduction faite des frais d’émission  719,886 - 
Produit de facilités de prêt et emprunts  - 629,509 
Remboursement de facilités de prêt et emprunts  (642,786)(60,507)
Paiement d’obligations locatives  (691)(701)
     
   (17,118)818,751 
     
Effet des variations des cours de change sur la trésorerie 1,386 40 
     
Augmentation nette de la trésorerie  39,354 68,861 
     
Trésorerie à l’ouverture de la période  60,072 6,070 
     
Trésorerie à la clôture de la période  99,426 74,931 
     



Rapprochement du BAIIA ajusté avec le bénéfice net (la perte nette) Trimestres clos les 30 septembre Périodes de neuf mois closes les 30 septembre
(en milliers de dollars américains) 2020
2019
 2020
2019
  $$ $$
Perte nette (77,869)(65,696) (126,247)(66,388)
Charges financières 90,933 62,069  171,368 71,386 
Produits financiers (1,375)(1,532) (4,170)(4,058)
Dotation aux amortissements 16,931 15,357  51,263 34,084 
Charge (produit) d’impôt sur le résultat 3,505 1,049  3,979 (539)
ACoûts d’acquisition et d’intégration et indemnités de départa) 2,418 13,898  5,297 17,129 
Paiements fondés sur des actionsb)  6,472 425  7,207 767 
(Profit) perte de change, montant netc) 778 125  3,118 2,602 
Autresd) (802)72  (146)275 
BAIIA ajustéed) 40,991 25,767  111,669 55,258 
Avance consentie par un tiers – montant résiduel reçu d’un commerçant 3,848 3,085  9,515 7,368 
       
a) Ces charges se rapportent i) aux honoraires de professionnels, aux frais juridiques, aux frais de consultation, aux frais comptables ainsi qu’aux autres frais liés à nos activités d’acquisition et de financement réalisées au cours de la période et à notre premier appel public à l’épargne, ii) à la rémunération liée aux acquisitions et à la contrepartie d’achat différée se rapportant à des entreprises acquises précédemment et iii) aux coûts d’intégration et aux indemnités de départ payées.      
b) Ces charges représentent des charges hors trésorerie comptabilisées relativement à des options sur actions et à d’autres attributions faites dans le cadre de régimes d’attributions fondées sur des actions.      
c) Ce poste comprend les profits ou les pertes de change inclus dans les frais de vente et charges générales et administratives.      
d) Ce poste représente principalement des règlements juridiques et des coûts juridiques connexes engagés hors du cours normal des activités ainsi que des profits, des pertes et des provisions hors trésorerie et certains autres coûts.      
e) Le BAIIA ajusté est une mesure non conforme aux IFRS que la société utilise pour évaluer son rendement d’exploitation et ses flux de trésorerie.      
       



Rapprochement du bénéfice net ajusté (de la perte nette ajustée) avec le bénéfice net (la perte nette) Trimestres clos les 30 septembre Périodes de neuf mois closes les 30 septembre 
(en milliers de dollars américains) 20202019 20202019 
  $$ $$ 
Perte nette (77,869)(65,696) (126,247)(66,388) 
Variation de la valeur de rachat des actions ordinaires et privilégiées classées à titre de passifsa) 58,952 35,720  76,438 38,128  
Amortissement accéléré des coûts de transaction différés/perte sur modification de la detteb) 24,491 4,830  24,491 4,830  
Amortissement de certaines immobilisations incorporellesc)  14,161 12,485  43,211 28,234  
Coûts d’acquisition et d’intégration et indemnités de départd) 2,418 13,898  5,297 17,129  
Paiements fondés sur des actionse) 6,472 425  7,207 767  
Perte (profit) de change, montant netf) (9,544)2,021  17,889 (955) 
Autresg) (802)72  (146)275  
Ajustements 96,148 69,451  174,387 88,408  
Produit d’impôt sur le résultat lié aux ajustements  (1,824)(1,563) (5,646)(5,038) 
Bénéfice net ajusté (perte nette ajustée)h) 16,455 2,192  42,494 16,982  
        
Bénéfice net ajusté (perte nette ajustée) par action attribuable aux porteurs d’actions ordinaires de la sociétéi)       
De base 0.18 0.03  0.47 0.27  
Dilué 0.17 0.03  0.46 0.26  
        
a) Ce poste représente la variation de la valeur de rachat des actions classées à titre de passifs avant le PAPE. Dans le cadre du PAPE, les actions ont été converties en capitaux propres à titre d’actions à droit de vote subordonné. Dans le cas des actions ordinaires classées à titre de passifs, la charge représente l’ajustement à la juste valeur de la période correspondante, le montant inscrit pour le trimestre clos le 30 septembre 2020 représentant la valeur dans le cadre du PAPE de 26 $ par action à droit de vote subordonné. Ces charges sont incluses dans les charges financières.       
b) Comme le remboursement de la dette à long terme était rendu possible grâce au produit tiré du PAPE, les coûts de transaction différés connexes ont été comptabilisés dans les charges financières pour le trimestre clos le 30 septembre 2020 sur une base proportionnelle accélérée. De plus, en 2019, une perte sur modification de la dette a été comptabilisée en raison de la dette marginale contractée pour financer l’acquisition de SafeCharge.       
c) Ce poste a trait à la dotation aux amortissements comptabilisée à l’égard des immobilisations incorporelles par suite du processus d’ajustement du prix d’achat lié aux sociétés et aux entreprises acquises et de l’acquisition de toutes les actions en circulation du prédécesseur de Nuvei en septembre 2017 (tel qu’il est décrit plus en détail dans les notes annexes des états financiers consolidés audités de 2019).       
d) Ces charges se rapportent i) aux honoraires de professionnels, aux frais juridiques, aux frais de consultation, aux frais comptables ainsi qu’aux autres frais liés à nos activités d’acquisition et de financement réalisées au cours de la période et à notre premier appel public à l’épargne, ii) à la rémunération liée aux acquisitions et à la contrepartie d’achat différée se rapportant à des entreprises acquises précédemment et iii) aux coûts d’intégration et aux indemnités de départ payées.       
e) Ces charges représentent des charges hors trésorerie comptabilisées relativement à des options sur actions et à d’autres attributions faites dans le cadre de régimes d’attributions fondées sur des actions.       
f) Ce montant comprend les profits ou les pertes de change inclus dans les charges financières et les frais de vente et charges générales et administratives.       
g) Ce poste représente principalement des règlements juridiques et des coûts juridiques connexes engagés hors du cours normal des activités ainsi que des profits, des pertes et des provisions hors trésorerie et certains autres coûts.       
h) Le bénéfice net ajusté (la perte nette ajustée) est une mesure non conforme aux IFRS que la société utilise pour évaluer son rendement d’exploitation.       
i) Le bénéfice net ajusté par action dilué est calculé d’après le nombre d’options sur actions en cours à la clôture de chaque période et après dilution comme si ces options étaient « dans le cours » à ce moment. Les instruments potentiellement dilutifs convertis ou remboursés dans le cadre du PAPE ont été exclus du calcul.